Os créditos tributários reduzir a quantidade de impostos que um indivíduo tem para com o governo. Isto diferencia-los de deduções e isenções, que reduzem a quantidade do arquivador do lucro real. Os créditos tributários são oferecidos para indivíduos em diversas situações e são normalmente concebidos para tanto ajudar um subconjunto da população pagar os seus impostos ou para incentivar determinados comportamentos [1] Em geral, os créditos fiscais cair em uma das seguintes categorias:. família, cuidados de saúde , o lucro /poupança, educação, casa própria, ou veículo elétrico. [2] Verifique para ver que créditos de imposto que você se qualificar e usá-los para reduzir a sua carga fiscal.
Passos para
Parte 1Understanding créditos Tributários
1Understand que créditos tributários são. os créditos tributários quais são uma quantidade de dinheiro que você pode tirar da quantidade de impostos que você deve em um determinado ano. Estas reduções na carga tributária são oferecidos pelo governo para pessoas que atendam a critérios específicos, como proprietários de casas de baixa renda ou aqueles que fazer um esforço para usar a energia verde. A quantidade real de o crédito fiscal pode depender de sua renda, suas qualificações para o crédito de imposto, bem como a natureza do próprio crédito fiscal. [3]
créditos fiscais 2Compare para deduções e isenções.
A principal diferença entre créditos e deduções ou isenções é que os créditos são retirados do montante do imposto devido, ao passo que os outros dois reduzir o lucro tributável. [4] Por esta razão, os créditos tributários são mais valiosas do que as deduções do mesmo valor. Por exemplo, a uma taxa de imposto marginal de 15%, uma dedução $ 500 resultaria em uma redução dos impostos devidos de US $ 75. Um crédito de US $ 500 resultaria em uma redução de US $ 500 em impostos devidos. Essa distinção pode útil em casos onde você pode ser capaz de reivindicar qualquer dedução ou um crédito para alguma coisa, mas não ambos.
despesas de educação são uma área onde um contribuinte só pode ser capaz de reivindicar uma dedução ou um crédito. [5]
3Get um reembolso de imposto com créditos reembolsáveis. Os créditos tributários
também pode permitir que você obtenha um reembolso de imposto, mesmo se você não se qualificam regularmente para um . Os créditos são separados em duas categorias: reembolsáveis e não reembolsáveis. créditos fiscais reembolsáveis lhe permitem acumular mais valor do crédito de imposto devido, o que pode permitir que você receber um reembolso. créditos fiscais não reembolsáveis, no entanto, apenas creditar-lhe dinheiro até ao montante do seu imposto devido [6]
Por exemplo, o Earned Income Tax Credit (EITC) é reembolsável.; qualquer quantidade de crédito superiores ao montante de imposto devido pode ser retornado como um reembolso de imposto. credita [7]
4Locate você pode qualificar para.
O IRS oferece uma variedade de créditos que você pode qualificar para, dependendo da sua situação de vida, renda ou outros fatores. Para ver a lista completa de possíveis créditos, consulte o site do IRS. [8] Investigar cada um que você acha que você pode se qualificar para e afirmam que em seus impostos para receber o crédito.
Parte 2Finding Fora que credita Você qualificar para
créditos fiscais 1Claim para a família e dependentes.
Uma das principais áreas em que os contribuintes recebem créditos é créditos família. Créditos estão disponíveis para aqueles com filhos (incluindo filhos adoptados), os que cuidam de idosos ou deficientes, e aqueles que pagam para cuidar das crianças. A fim de reivindicar a maioria destes créditos, você deve ganhar sob uma certa quantia a cada ano e seu relacionamento com a dependentes (filhos ou desativar /idosos membro da família) deve atender a certos critérios. Estes critérios são específicos para o crédito de imposto a ser reivindicado. Estes créditos fiscais incluem:
O Child Tax Credit:. Um crédito fiscal de até US $ 1000 para cada criança de qualificação sob 17. O montante desse crédito depende de sua renda [9]
Usar IRS Publication 972 para calcular o valor que você pode ganhar com este crédito fiscal [10]
a criança e Depend Credit Care:. este crédito permite que você receba um crédito para o dinheiro gasto em cuidados para uma criança ou dependentes de até US $ 3.000 para um dependente ou US $ 6.000 para dois ou mais. O montante do crédito é determinado pela sua renda e será um percentual de suas despesas qualificadas. [11]
Use forma IRS 2441 para calcular e declarar o seu filho e Crédito cuidados a dependentes. [12]
a adopção de crédito:. Este crédito fornece uma quantidade variada de dinheiro com base nas despesas incorridas na adoção de uma criança
IRS Form 8839 fornece um cronograma para o cálculo da quantidade de este crédito. [13].
2Look em créditos de saúde.
créditos saúde servir para reduzir o custo dos prémios de saúde para aqueles que qualificam. Esses créditos estão disponíveis apenas para certos indivíduos, como aqueles que compraram o seguro de saúde através de um governo seguro saúde mercado ou aqueles que são elegíveis para certos tipos de cuidados de saúde assistida pelo governo. Estes créditos incluem:
The Premium Tax Credit: Aqueles que compraram a cobertura de seguro de saúde de um estado ou federal Health Insurance mercado pode ser capaz de receber esse crédito para cobrir parcialmente o custo dos prémios de seguro de saúde. formulário de arquivo de 8962 com o seu retorno para receber esse crédito [14]
A cobertura de saúde Tax Credit:. Este crédito pode cobrir até 72,5% dos prémios de seguros de saúde para os indivíduos qualificados. Visite o site do IRS e procurar esse crédito para descobrir se você se qualifica. [15]
3Get um crédito fiscal para ser um proprietário.
O crédito de juros de hipoteca é projetado para reduzir a carga fiscal para os proprietários de baixa renda. Para fazer isso, você vai precisar entrar em contato com a agência governamental relevante e obter um certificado de crédito hipotecário (MCC), antes de comprar a casa. Veja Formulário IRS 8396 para obter mais informações sobre o cálculo desse crédito.
Você também terá que reduzir as deduções de juros de hipotecas por o montante de crédito reivindicado aqui. [16]
créditos de educação 4Claim. créditos educação
procuramos fornecer uma redução na carga tributária para estudantes de instituições elegíveis de ensino superior. Os dois maiores créditos, o Opportunity crédito americano e do Crédito Lifetime Aprendizagem, são mutuamente exclusivos, o que significa que eles não podem ser usados para o mesmo aluno.
O norte-americano Opportunity Tax Credit fornece um crédito de propinas e taxas associadas com os primeiros quatro anos de ensino superior de um estudante. Este crédito pode ser reivindicado por até US $ 2.500 por estudante elegível. Além disso, quarenta por cento desse crédito é reembolsável. Formulário de arquivo 8863 para reivindicar esse crédito. [17]
O Credit Aprendizagem ao longo da vida é projetado para ajudar aqueles que já estão no pay força de trabalho para a educação. Ele pode fornecer até US $ 2.000 para um aluno a cada ano para pagar propinas ou taxas relacionados com a educação. Aqueles que afirmam deve ter uma renda bruta ajustada modificada menos de US $ 65.000. Formulário de arquivo 8863 para reivindicar esse crédito. [18]
créditos tributários energia verde 5Get.
Créditos fiscais de energia verde estão disponíveis para os contribuintes que têm casas ou veículos que atendem verde específica qualificações de uso de energia (como aqueles com os carros elétricos ou têm casas parcialmente alimentados por energia solar). Esses créditos muitas vezes cobrem parte do custo de instalação ou manutenção destas melhorias de energia verde ou veículos
Existem dois créditos fiscais casa de energia verde:. A não comerciais Energia Crédito Imobiliário e O Residencial Energia Eficiente Crédito Imobiliário. Ambas as despesas de cobertura, até 10 ou 30 por cento, de comprar ou instalar luminárias ou as fontes de energia alternativa (eólica, solar, geotérmica, etc.) energeticamente eficientes. Ambos os créditos podem ser requeridas por preenchimento do Formulário IRS 5695. [19] [20]
Há também uma variedade de créditos disponíveis para aqueles que possuem veículos elétricos qualificados. Ir para o site do IRS e procurar veículo elétrico créditos para ver qual deles você se qualificar para.
6Claim renda ou poupança créditos.
Há uma variedade de créditos disponíveis para ajudar famílias de baixa renda reduzir a sua carga fiscal. Além disso, há um crédito disponível para aqueles que recebem rendimentos de uma nação estrangeira para evitar ser taxado duas vezes (pela nação estrangeira e os EUA) sobre os seus rendimentos. Esses créditos são:
O Earned Income Tax Credit (EITC). O EITC é um crédito comum para pessoas que ganham baixa para níveis médios de rendimento de trabalho. O EITC é reembolsável e pode até resultar em um reembolso de imposto para aqueles que não devo quaisquer impostos. A quantidade real de pagamento EITC depende de sua renda tributável, número de dependentes, e status de arquivamento. O IRS oferece um assistente EITC para ajudá-lo através do processo de reivindicar este crédito. [21]
O assistente está disponível no site do IRS. Basta procurar o assistente de EITC na barra de pesquisa. [22]
Crédito do Saver. Este crédito destina-se a ajudar os trabalhadores a renda baixa e moderada poupar para a aposentadoria. formulário de 8880 do arquivo se você se qualifica para este crédito [23]
crédito de imposto estrangeiro:. Este crédito ajuda a reduzir ou eliminar a dupla tributação sobre os rendimentos auferidos em uma nação estrangeira. Formulário de arquivo 1116 para reivindicar esse crédito. [24]
Parte 3Calculating Créditos Tributários
1Fill o formulário de declaração de imposto.
A fim de reivindicar créditos, primeiro você deve preencher o formulário de declaração de imposto para determinar-lhe a renda ea quantidade de impostos devidos tributável. Este será tipicamente formulário 1040EZ, 1040A ou 1040. No entanto, a forma que você usar vai depender de qual credita você está planejando para reclamar, como alguns não permitirá que você para reivindicar certos créditos.
Formulário 1040EZ , por exemplo, só lhe permite reivindicar o EITC.
Form 1040A lhe permite reivindicar o crédito para despesas de criança e de cuidados de dependentes, o crédito para a deficientes, créditos de educação idosos ou, o crédito contribuições de poupança reforma , o crédito de imposto da criança, a criança crédito fiscal adicional, o crédito dos rendimentos auferidos e /ou o crédito fiscal premium.
formulário 1040 lhe permite reivindicar todos os créditos oferecidos pela receita Federal. [25]
2Calculate sua renda.
O cálculo do valor do crédito fiscal de sua elegibilidade para créditos fiscais, muitas vezes, dependem de sua renda. O número exato usado é geralmente ou sua renda bruta ajustada (AGI) ou o seu modificada renda bruta ajustada (MAGI), que é o seu AGI com algumas deduções adicionados de volta. Ambos os números podem ser encontrados, preencha seu formulário de declaração de imposto.
AGI é calculado como o rendimento total recebido de todas as fontes menos certas deduções, como juros de empréstimo estudante ou penalidades sobre as retiradas precoces de poupança.
MAGI é calculado através da remoção de algumas dessas deduções de AGI (isso também pode ser entendido como adicioná-los de volta para AGI).
Verifique a redação do crédito fiscal eo Formulário de IRS associado para ver qual figura renda que você precisa.
para muitas pessoas, AGI e MAGI será o mesmo. [26]
3Complete a forma IRS associados a cada crédito fiscal.
para reivindicar cada crédito, você precisa preencher o formulário apropriado completa e corretamente e anexá-lo para o seu retorno de imposto. Por exemplo, se você estava arquivando o Child Tax Credit, você usaria o Calendário 8812 de arquivar o crédito. Informações adicionais para cada crédito, incluindo ou não um contribuinte se qualifica para o crédito, muitas vezes podem ser encontrados em uma publicação adicional IRS. O único específico para o Child Tax Credit é Publicação 972. [27]
4Determine o montante do crédito fiscal.
A fim de determinar quanto de cada crédito que você é capaz de reivindicar, você vai precisar para preencher a planilha ou agenda associada corretamente com base em sua renda ou outros fatores aplicáveis ao crédito individual. A programação deve mostrar claramente os cálculos necessários para determinar o montante do crédito. Por exemplo, o processo para determinar a Child Tax Credit é a seguinte:
Multiplique o número de dependentes de qualificação por US $ 1.000 para obter a quantidade máxima de crédito. Por exemplo, se você tem três dependentes de qualificação, o crédito máximo de imposto da criança é de R $ 3.000.
Se o seu Modificado renda bruta ajustada (MAGI) superior a US $ 110.000 para o arquivamento casado conjuntamente, $ 55.000 para o arquivamento casado separadamente ou US $ 75.000 para outros servidores de dados ; só qualificar para um crédito de imposto da criança reduzida. Subtrair o valor-limite aplicável a partir do seu AGI e multiplicar a diferença em 5 por cento. Por exemplo, se você é casado e apresentação em conjunto com um AGI de US $ 115.000, multiplicar a diferença de US $ 5.000 por 5 por cento para obter uma redução de US $ 250.
Subtrair o montante de redução do montante máximo de crédito para obter a sua reduzida crédito de imposto da criança. Usando os exemplos acima, você subtrairia $ 250 a partir de US $ 3.000 para um crédito de imposto da criança total de US $ 2.750. [28]
5Modify o montante do imposto devido.
Preencha o montante do crédito você estão reivindicando em seu retorno de imposto e usá-lo, juntamente com outros créditos reclamados, para modificar o montante total dos impostos devidos. Se os seus créditos são reembolsáveis ou parcialmente reembolsável, você pode até mesmo ser capaz de receber um reembolso de imposto. [29]