Embora a ideia de um fundo fiduciário é geralmente associado com o planejamento da propriedade para as famílias de classe média, muito ricos também pode beneficiar das vantagens fiscais e privacidade de um fundo fiduciário. A ideia de que você tem que ser rico para utilizar um fundo fiduciário é uma falácia. Os fundos fiduciários permitir que as pessoas para distribuir os seus bens e ativos aos beneficiários sem ter de envolver os tribunais no processo de inventário e sem ter que pagar alguns impostos de propriedade. Você pode configurar um fundo fiduciário com a assistência de um advogado de confiança e propriedades, ou você pode elaborar os documentos a si mesmo.
Passos para
Método 1Understanding os conceitos básicos de uma relação de confiança
1Understand que uma relação de confiança fundo é.
um fundo fiduciário é uma entidade jurídica que detém a propriedade e bens e distribui-los aos beneficiários, quando foram reunidas determinadas condições. As pessoas escolhem a criação de fundos fiduciários para evitar os impostos imobiliários e evitar sucessões. Todos os trusts têm partes importantes. Estes são o concedente, o administrador, e os beneficiários. [1]
Probate é um processo demorado e caro, que ocorre após a morte de uma pessoa. Ele inclui a verificação da validade de uma vontade, inventariação e avaliação de propriedade, pagamento de dívidas e impostos, e distribuição de propriedade. [2]
A concedente é a pessoa que cria a confiança. O outorgante estabelece a natureza da confiança, transfere ativos iniciais para a confiança recém-criada, e define as suas regras.
O administrador é responsável pela gestão da confiança e seus ativos. O administrador pode ser o concedente, um membro da família ou amigo de confiança ou um administrador corporativo, tais como a divisão de confiança de um banco. Se o concedente se designa como agente fiduciário, então ele também deve escolher um administrador sucessor para servir como trustee no caso de sua morte ou incapacidade. O administrador deve seguir as regras da confiança e agir de acordo com a lei estadual. [3] Outorgantes também pode nomear um administrador (s) sucessor, se o administrador inicial (s) não servem, por qualquer motivo.
os beneficiários recebem a propriedade na confiança. As regras da confiança estabelecer quais propriedades os beneficiários recebem, as circunstâncias que devem ser cumpridas, e o momento da distribuição de propriedade. [4]
2Learn os elementos financeiros de um fundo fiduciário .
Um fundo fiduciário pode deter activos tangíveis, tais como dinheiro, ações, imóveis e ativos intangíveis, como patentes e direitos autorais. Os ativos pode crescer enquanto está sendo realizada na confiança. O administrador é responsável pela gestão de investimentos e crescimento do fundo fiduciário. [5] As regras estabelecidas pelo ditame concedente que os beneficiários recebem os rendimentos, lucros ou ganhos de capital e principal da confiança. [6]
o principal é o dinheiro ou propriedade que foi inicialmente dada à confiança. É também chamado de o corpus. [7]
Ações e outros investimentos ganhar juros e dividendos. Isto é referido como renda. [8]
Os aumentos no valor para o principal são os lucros ou ganhos de capital. [9]
3Understand a diferença entre uma relação de confiança e uma vontade .
a diferença mais significativa entre uma confiança e uma vontade é que uma relação de confiança permite que a propriedade a ser distribuídos aos beneficiários, sem ter que passar por sucessões. Além disso, trusts são geralmente mais privado do que vontades. Uma relação de confiança, no entanto, não pode nomear tutores para as crianças. Além disso, a confiança não pode designar como impostos e da dívida devem ser tratadas. Portanto, aqueles que configurar trusts também escrever testamentos. [10]
Método 2Structuring um fundo fiduciário
1Establish a natureza da confiança.! Escolha de uma variedade de confiança estruturas para executar funções diferentes. O tipo de confiança você configurar depende do tipo de propriedade e bens que você quer que ele mantenha e as circunstâncias que envolvem os beneficiários designados. [11] Além disso, confia pode estar vivendo (o que significa entrar em vigor durante a sua vida) ou testamentária (entrada em vigor após a sua morte). Trusts também pode ser revogável, ou seja, você pode alterar os termos da confiança, ou irrevogável, o que significa que a confiança não pode ser alterado. [12]
A confiança viva pode distribuir bens aos beneficiários após a sua morte ou usar ativos para fornecer para o seu cuidado a longo prazo, enquanto você ainda está vivo, se necessário. [13]
com uma relação de confiança revogável, você reter alguma propriedade dos ativos na confiança, o que lhe permite fazer alterações na forma como os ativos são tratadas se considerarem necessário. Com um fideicomisso irrevogável, você transferir a propriedade completa dos bens para a confiança. [14] Revocable e confia irrevogáveis também têm diferentes implicações fiscais. revogáveis trusts estão sujeitas a alguns impostos imobiliários, enquanto que confia irrevogável pode ser configurado para evitar impostos de propriedade. [15]
A confiança do desvio é útil para casais com ativos superiores a US $ 5 milhões. Isso lhes permite evitar alguns impostos imobiliários quando passar heranças aos herdeiros. A confiança do desvio também é conhecida como uma relação de confiança de abrigo de crédito, uma confiança conjugal, ou uma relação de confiança da família. [16]
A necessidade confiança especial que prevê uma pessoa com deficiência. [17]
A confiança perdulário define os termos em que o beneficiário pode receber a propriedade, como em uma idade específica ou como uma série de pagamentos ao longo de vários anos. Pode também limitar os tipos de despesas em que o dinheiro pode ser gasto, como a mensalidade da faculdade. [18]
Um truste irrevogável doa ativos para uma instituição de caridade após a sua morte. [19]
2List os beneficiários.
Escolhendo beneficiários requer uma análise cuidadosa da quantidade de bens a serem distribuídos e a capacidade da pessoa para gerir o dinheiro de forma responsável. Trusts pode ser configurado para fornecer para as crianças, para que possam desfrutar do mesmo estilo de vida que teve enquanto estava vivo. Ele também pode proteger seus ativos de seus credores. Você pode distribuir propriedade igualmente a todos os beneficiários ou deixe quantidades desiguais para cada um. [20]
3Appoint um administrador.
O trabalho do administrador é gerenciar a confiança e todos os seus bens. O administrador deve respeitar todas as regras da confiança e seguir todas as leis estaduais aplicáveis. [21] Você pode ser o administrador da sua própria confiança, ou você pode nomear seus filhos adultos, outros parentes, um amigo de confiança ou um administrador corporativo tal como um banco.
Se você nomear a si mesmo como o administrador, você também deve nomear um sucessor para assumir o cargo de administrador após a sua morte ou se você se tornar incapacitado. [22]
Se você escolher uma pessoa para ser seu fiduciário ou agente fiduciário sucessor, escolher alguém em quem você confia para gerenciar os ativos de forma responsável e respeitar os seus desejos. [23] você também pode nomear administradores comuns ou sucessora.
ao escolher um administrador, considerar o valor dos ativos e da complexidade da relação de confiança. Escolha alguém que tem as capacidades e tempo para gerenciar as responsabilidades. [24]
Se você escolher um banco para ser o seu administrador, você também pode designar um co-administrador individual. [25]
As vantagens de ter um banco como um administrador incluem manutenção de registros profissional e preparação de impostos, a objectividade, sem conflitos de interesses e à protecção contra a apropriação indevida de fundos. [26]
As desvantagens de usar um banco como um administrador incluir a falta de uma relação com os beneficiários, o que significa que eles podem não compreender a dinâmica e as relações dentro da família. investimentos bancários também são geralmente conservadora, que pode ter um impacto negativo sobre o potencial da confiança para ganhar renda.
Os bancos cobram taxas para agir como um administrador, mas um indivíduo também pode esperar para ser pago uma taxa para servir como um administrador. [27]
beneficiários 4Notify dos termos de confiança e que o administrador é.
Geralmente, o administrador notifica os beneficiários de que ele está no comando do Confiar em. Ele também explica quando eles podem esperar para receber os bens e haveres da confiança e em que condições. [28]
Alguns estados exigem que o administrador utilizar uma linguagem específica para fazer isso. Outros permitem que um administrador para usar suas próprias palavras.
A maioria dos estados impõem um prazo dentro do qual trustees deve fazer contato com os beneficiários após a morte do outorgante.
5List os ativos utilizados para financiar a confiança.
os ativos utilizados para financiar uma confiança incluem renda de suporte ou em dinheiro. Outras fontes de financiamento incluem ações, títulos e imóveis, bem como bens incorpóreos e seguros de vida. [29] Financiamento da confiança é o processo de transferência de propriedade dos bens de você para a confiança. Os títulos de seus ativos são fisicamente alterados em seu nome para o nome da confiança. Para ações, títulos e outros ativos com os beneficiários listados, o beneficiário se torna a confiança. [30]
Observe que as transferências de pessoas vivas estarão sujeitos a impostos sobre doações.
Método 3Opening o Fundo Fiduciário
1Crie uma confiança documento.
o documento confiança contém todas as informações sobre a sua confiança. Ele explica que tipo de confiança que você deseja configurar, nomes de agente fiduciário e os beneficiários e transfere ativos para o fundo fiduciário. Você pode ter um advogado imobiliário elaborar o documento confiança ou você pode fazê-lo em seu próprio país. [31] Depois de escrever o documento, ele deve ser assinado na frente de um notário. [32]
2File o documento com o estado se você é obrigado a fazê-lo.
Alguns estados requerem que você arquivar documentos fiduciários com o estado para que haja um registro legal do mesmo. Um advogado pode aconselhá-lo sobre se este é ou não necessário e como fazê-lo. [33]
Se você decidir usar um advogado, encontrar um advogado de confiança e propriedades que lida regularmente questões que correspondem as suas preocupações e situação. Por exemplo, se você estiver configurando uma relação de confiança para uma criança deficiente, encontrar um advogado que freqüentemente lida com essa área. Se você ainda não conhece um advogado, você pode procurar por uma em sites como o FindLaw ou Lawyers.com. Procure um advogado de confiança e propriedades que é um membro do American College of Trust and Estate Counsel. [34]
Você pode criar um documento de confiança em seu próprio país sem um advogado. Encontrar materiais de alta qualidade de auto-ajuda para ajudá-lo. Nolo, uma editora de livros de auto-ajuda legal e software, publica uma aplicação on-line confiança viva que pode guiá-lo através do processo. Você também pode visitar o Planejamento Biblioteca Estate para encontrar livros que podem ajudá-lo a escrever o documento. [35] Não ser cauteloso, no entanto, como as leis de confiança e tributação dos activos de confiança são complicadas. Estabelecer uma relação de confiança, sem aconselhamento jurídico é possível, mas não é recomendado.
3Abra a conta bancária fundo fiduciário.
Leve o seu acordo assinado a um banco ou instituição financeira para abrir sua conta bancária fundo fiduciário. Abrir a conta em nome da confiança. Você vai precisar os nomes e endereços dos curadores. Além disso, fornecer o banco com os nomes e informações de quem será autorizado a acessar a conta do fundo fiduciário de contato. [36]