A pesar de que la idea de un fondo fiduciario se asocia generalmente con la planificación del patrimonio para las familias de clase media muy ricos, también pueden beneficiarse de las ventajas fiscales y la privacidad de un fondo fiduciario. La idea de que tiene que ser rico para utilizar un fondo fiduciario es una falacia. Los fondos fiduciarios permiten a las personas para la distribución de sus bienes y activos a los beneficiarios sin tener que involucrar a los tribunales en el proceso de sucesión y sin tener que pagar algunos impuestos de estado. Puede establecer un fondo fiduciario con la asistencia de un abogado de confianza y haciendas, o puede elaborar los documentos usted mismo.
Pasos para
Método 1Understanding los fundamentos de un fideicomiso
1Understand lo que un fideicomiso fondo es.
un fondo fiduciario es una entidad legal que posee propiedades y bienes y los distribuye a los beneficiarios cuando se cumplan ciertas condiciones. La gente elige para establecer fondos fiduciarios para evitar los impuestos de bienes y para evitar la legalización. Todos los fideicomisos tienen partes importantes. Estos son el otorgante, el fiduciario y los beneficiarios. [1] |
La legalización es un proceso que consume tiempo y costoso que se produce después de la muerte de una persona. Incluye la verificación de la validez de un testamento, el inventario y la tasación de la propiedad, pago de deudas e impuestos, y la distribución de los bienes. [2]
Un otorgante es la persona que crea el fideicomiso. El otorgante establece la naturaleza de la confianza, transfiere activos iniciales a la confianza de reciente creación, y define sus reglas.
El fiduciario es responsable de la gestión de la confianza y sus activos. El fiduciario puede ser el otorgante, un miembro de la familia o amigo de confianza o un fiduciario corporativo, tales como la división de la confianza de un banco. Si el otorgante designa a sí mismo como el administrador, entonces él también debe elegir un fiduciario sucesor para servir como fiduciario en el caso de su muerte o incapacidad. El fiduciario debe seguir las reglas de la confianza y actuar de acuerdo con la ley estatal. [3] Los otorgantes también puede nombrar a un administrador (s) sucesor si el fiduciario (s) inicial deja de servir por cualquier razón.
los beneficiarios reciben la propiedad en el fideicomiso. Las reglas de la confianza establecen que la propiedad de los beneficiarios reciben, las circunstancias que se deben cumplir, y el momento de la distribución de la propiedad. [4]
2Learn los elementos financieros de un fondo fiduciario .
un fondo fiduciario puede mantener activos tangibles, tales como dinero en efectivo, acciones, bienes inmuebles y activos intangibles tales como patentes y derechos de autor. Los activos pueden crecer durante su detención en el fideicomiso. El fiduciario es responsable de la gestión de las inversiones y el crecimiento del fondo fiduciario. [5] Las reglas establecidas por el dictado otorgante, que reciben los beneficiarios ingreso, las utilidades o ganancias de capital y principal de la confianza. [6]
el principal es el dinero o los bienes que se le dio inicialmente a la confianza. También se conoce como el corpus. [7]
Las acciones y otras inversiones generan intereses y dividendos. Esto se conoce como ingreso. [8]
Los aumentos en valor al principal son los beneficios o ganancias de capital. [9]
3Understand la diferencia entre una confianza y una voluntad .
la diferencia más significativa entre un fideicomiso y un testamento es que un fideicomiso permite la propiedad para ser distribuidos a los beneficiarios sin tener que pasar por la sucesión. Además, los fideicomisos son generalmente más privada que los testamentos. Una confianza, sin embargo, no puede nombrar tutores para los niños. Además, una confianza no puede designar cómo los impuestos y la deuda se deben manejar. Por lo tanto, los que establecieron fideicomisos escribir también los testamentos. [10]
Método 2Structuring un fondo fiduciario
1Establish la naturaleza de la confianza.
Elegir entre una variedad de confianza estructuras para llevar a cabo diferentes funciones. El tipo de confianza se configura depende del tipo de propiedad y los activos que desea que desempeñe y de las circunstancias que rodean a los beneficiarios designados. [11] Además, los fideicomisos pueden estar viviendo (lo que significa que entra en vigor durante toda su vida) o testamentaria (entrada en vigor después de su muerte). Los fideicomisos también pueden ser revocables, lo que significa que puede cambiar los términos del fideicomiso, o irrevocable, lo que significa que la confianza no se puede cambiar. [12]
Un fideicomiso puede distribuir los activos a los beneficiarios después de su muerte o uso de activos para proveer para su cuidado a largo plazo, mientras que usted todavía está vivo, si es necesario. [13]
con un fideicomiso revocable, se conserva alguna propiedad de los activos en el fideicomiso, que le permite hacer cambios en la forma en que los activos son manejados si lo estima necesario. Con un fideicomiso irrevocable, que transferir la propiedad completa de los activos al fideicomiso. [14] revocable y fideicomisos irrevocables también tienen diferentes implicaciones fiscales. fideicomisos revocables están sujetas a algunos impuestos sobre el patrimonio, mientras que los fideicomisos irrevocables pueden establecerse para evitar los impuestos de bienes. [15]
Un fideicomiso de derivación es útil para las parejas casadas con activos superiores a los $ 5 millones. Se les permite evitar algunos impuestos de estado al pasar herencias a los herederos. Un fideicomiso de derivación también se conoce como un fideicomiso refugio de crédito, un fideicomiso civil, o un fideicomiso de la familia. [16]
Un fideicomiso para necesidades especiales prevé una persona con discapacidad. [17]
la confianza derrochador define los términos en los que el beneficiario puede recibir la propiedad, como por ejemplo a una edad específica o como una serie de pagos durante un número de años. También puede limitar los tipos de gastos en los que se puede gastar el dinero, como la cuota de la universidad. [18]
Un fideicomiso caritativo dona bienes a una organización benéfica después de su muerte. [19]
2List los beneficiarios.
la elección de los beneficiarios requiere una cuidadosa consideración de la cantidad de los bienes a ser distribuidos y la capacidad de la persona para administrar el dinero de manera responsable. Los fideicomisos pueden ser configurados para proporcionar a los niños para que puedan disfrutar del mismo estilo de vida que tenían mientras estaban vivos. También puede proteger sus activos de sus acreedores. Puede distribuir la propiedad por igual a todos los beneficiarios o dejar cantidades desiguales a cada uno. [20]
3Appoint un fiduciario.
El trabajo del administrador es la gestión de la confianza y la totalidad de sus activos. El fiduciario debe cumplir con todas las reglas de la confianza y siga las leyes estatales aplicables. [21] Puede ser el administrador de su propia confianza, o se puede nombrar a sus hijos adultos, otros familiares, un amigo de confianza o un fiduciario corporativo como un banco.
Si usted designa a sí mismo como el administrador, también se debe nombrar a un sucesor para hacerse cargo de fiduciario a su muerte o si queda incapacitado. [22]
Si elegir a una persona para ser su administrador o fiduciario sucesor, elegir a alguien de su confianza para gestionar los activos de forma responsable y de respetar sus deseos. [23] también puede designar fiduciarios conjuntos o sucesores.
al elegir un administrador, considerar el valor de los activos y la complejidad de la confianza. Elija a alguien que tiene la capacidad y el tiempo para gestionar las responsabilidades. [24]
Si elige un banco para ser su custodio, también puede nombrar un co-fiduciario individual. [25]
Las ventajas de tener un banco como fiduciario incluye el mantenimiento de registros profesional y preparación de impuestos, objetividad, no hay conflictos de intereses y la protección contra la apropiación indebida de fondos. [26]
Las desventajas de usar un banco como fiduciario incluyen la falta de una relación con los beneficiarios, lo que significa que no pueden entender la dinámica y las relaciones dentro de la familia. las inversiones del Banco también son generalmente conservadores, que puede tener un impacto negativo en el potencial de la confianza de obtener ingresos.
Los bancos no cobra por actuar como fiduciario, pero una persona también pueden esperar ser pagado una cuota para servir como fiduciario. [27]
4Notify beneficiarios de los términos de la confianza y que el fiduciario es
. en general, el fiduciario notifica a los beneficiarios que se encarga de la confianza. También explica cuándo pueden esperar recibir los bienes y activos de la confianza y en qué condiciones. [28]
Algunos estados requieren que el administrador utilice un lenguaje específico para hacer esto. Otros permiten que un administrador para usar sus propias palabras.
La mayoría de los estados imponer un límite de tiempo dentro del cual fiduciarios deben hacer contacto con los beneficiarios a la muerte del otorgante.
5List los activos utilizados para financiar la confianza.
activos que se utilizan para financiar un fideicomiso incluyen ingresos de rodamiento o en efectivo activos. Otras fuentes de financiación incluyen acciones, bonos y bienes raíces, así como la propiedad intangible y seguros de vida. [29] La financiación de la confianza es el proceso de transferencia de la propiedad de los activos de usted a la confianza. Los títulos de sus activos se cambian físicamente de su nombre al nombre del fideicomiso. Por acciones, bonos y otros activos con los beneficiarios de la lista, el beneficiario se convierte en la confianza. [30]
Tenga en cuenta que las transferencias de las personas que viven estarán sujetos a impuestos sobre donaciones.
Método 3Opening Fondo Fiduciario
1Create un documento de confianza. México la confianza documento contiene toda la información acerca de su confianza. En él se explica qué tipo de confianza que desea configurar, el fiduciario y nombres de los beneficiarios y las transferencias de activos al fideicomiso. Puede tener un abogado de bienes elaborar el documento del fideicomiso o puede hacerlo por su cuenta. [31] Después de escribir el documento, debe ser firmado ante un notario. [32]
2File la documentar con el estado si usted está obligado a hacerlo.
Algunos estados requieren que presentar los documentos de fideicomiso con el estado por lo que hay un registro legal de la misma. Un abogado puede aconsejarle sobre si es o no es necesario y cómo hacerlo. [33]
Si usted decide utilizar un abogado, encontrar un abogado de confianza y fincas que se encarga de regular las cuestiones que responden a sus preocupaciones y situación. Por ejemplo, si va a configurar un fideicomiso para un niño con discapacidad, encontrar un abogado que con frecuencia se ocupa de esa zona. Si aún no conoce a un abogado, puede buscar uno en sitios como FindLaw o Lawyers.com. Busque un abogado de confianza y haciendas que es miembro de la American College of Trust y Asesor Estate. [34]
Usted puede crear un documento de fideicomiso por su cuenta sin un abogado. Encuentra alta calidad de materiales de autoayuda para ayudarle. Nolo, un editor de libros de autoayuda legales y software, publica una aplicación en línea fideicomiso que puede guiarlo a través del proceso. También puede visitar su biblioteca de Planificación Estatal para encontrar libros que pueden ayudarle a escribir el documento. [35] No tener cuidado, sin embargo, como las leyes de fideicomiso con impuestos a los activos del fideicomiso son complicadas. El establecimiento de un fideicomiso sin el consejo legal es posible, pero no se recomienda.
3Abra la cuenta bancaria del fondo fiduciario.
Tome su acuerdo firmado a un banco o institución financiera para abrir su cuenta bancaria fondo fiduciario. Abrir la cuenta a nombre del fideicomiso. Usted necesitará los nombres y direcciones de los fiduciarios. Asimismo, proporcionar al banco con los nombres e información de cualquier persona que va a ser autorizado para acceder a la cuenta de fideicomiso en contacto. [36]